목차
1) 현물환거래와 선물환거래
2) 대고객거래와 은행 간 거래
본문내용
1) 현물환거래와 선물환거래
국제거래(국제수지의 내용이 되는 거래)는 송금환이나 역환 중의 하나에 의해 결제된다. 그런데 이러한 환결제가 화차의 결제라는 역할을 수행함에 있어서는 외화의 매매가 동시에 뒤따르게 된다. 예컨대 은행이 고객의 의뢰로 1만 달러의 송금환을 처리하는 경우, 은행은 그것에 상당하는 800만원의 원화를 수취함과 동시에 1만 달러의 외화를 지급하여야 한다. 즉 원화를 받고 외화를 파는 것이다. 또 은행이 수출자의 의뢰로 수출어음을 할인하는 때는, 800만원의 원화를 지급하고 1만 달러의 외화를 매입하는 것이다.
이와 같은 환결제에 따르는 외화의 매매를 중심으로 생각하는 경우 환거래는 현물 환거래(sport transaction)와 선물환거래(forward transaction)의 두 가지로 나눠볼 수 있다. 현물환거래란 외화의 매매가 동시에(또는 늦어도 2영업일내에) 실행되는 경우이다.
출처 : 해피캠퍼스
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